企业创外汇期货培训

　　1. 企业办理外汇业务需要哪些手续

　　外商投资企业在境内以外币计价结算应办理下列手续：

　　1、 外商投资企业（以下简称企业（在境内以外币计价结算，须经企业所在地的国家外汇管理局或其分局（以下简称外汇管理部门）批准。凡经批准者，均可通过其外汇存款户办理收付。

　　2、 凡符合下列条件之一的企业，可向外汇管理部门申请以外币计价结算销售其产品：

　　（1） 企业生产的产品属国家计划内需要进口的商品；

　　（2） 企业向经济特区、经济技术开发区或外商投资企业销售其产品；

　　（3） 企业生产的产品属于国内生产企业需要用外汇进口的原材料和零配件。

　　3、企业申请在境内以外币计价结算销售其产品时，应向外汇管理部门提供下列文件：

　　（1） 在境内以外币计价结算销售产品的申请报告。报告中应写明理由、产品名称、数量、金额、期限等内容；

　　（2） 在我国登记注册的会计师事务所出具的企业如期缴足资本的验资证明；

　　（3） 外汇管理部门要求提供的其他文件。

　　凡属下列情况者，一般不得以外币计价结算销售其产品：

　　（1） 企业违反合同、章程或批准文件，不履行外销或返销责任，不按期达到国产化程度的；

　　（2） 属国家不鼓励投资的企业或产品。

　　五、外国驻华机构及常驻人员兑换外汇办理下列手续：

　　1、 各国驻华的外交外表机构、领事机构、商务机构以及驻华的国际组织机构和民间机构（以下简称驻华机构），外交管、领事官以及各驻华机构所属常驻人员（以下简称常驻人员），由外国或港澳等地区汇入或携入的自由外汇和人民币外汇票证，可以自行保存，也可以卖给或存入中国银行及各经营外汇业务的银行（以下简称银行）。

　　2、 银行为驻华机构开立外币存款帐户和人民币特种存款帐户，并监督开户单位收付。驻华机构从其帐户提取外汇兑换券时，由开户行在水单上加盖"不可兑回外币"戳记，其未使用的外汇兑换券不得兑回外币，只能在中国境内继续使用。

　　3、 银行为常驻人员开立外币存款帐户和人民币特种帐户，常驻人员从其帐户中提取外汇兑换券时，由开户行在水单上注册"常驻人员存款户"。离境时，如要求将未用完的外汇券兑成外汇汇出或携出境外，银行凭本人出境证明或收音机票和有效期内的兑换水单方予兑给部分外汇（最多不超过原兑换数的50%）。常驻人员不出境的，未用完的外汇券不能兑回外汇，只能在中国境内继续使用。

　　4、 凡与我国订有支付协定的国家，其驻华机构或常驻人员汇入的记帐外汇，只限提取人民币。

　　5、 各国驻华外交代表机构、领带机构，收取中国公民以人民币交付的公证费、认证费，如要求兑成外汇，须向所在地国家外汇管理局或其分局提出书面申请，按照批准的意见办理。

　　6、 驻华机构及常驻人员由外国或港澳等地区携入的或在中国境内购买的各种物品、设备、用具等，如果出售，所得人民币款项，银行不予供汇。

　　2. 企业能开外汇账户吗

　　企业如何开来立外汇自账户？一个企业如果吸收了境外投资或向境外借款、在境外发行股票，就需要开立资本金账户或股票专用账户；而如果是有出口收入、境外承包工程收入、修理费收入、接受捐赠等等，则需要开立结算账户。

　　在我国，外汇账户在银行开立，但是开立外汇账户的审批机构是国家外汇管理局。所以所有境内机构要开立外汇账户都必须先到国家外汇管理局办理审批手续，凭外汇局核发的“经常项目（或资本项目）外汇账户开立核准件”到银行办理开户。

　　相对来说，个人账户就没这么麻烦，如果只是为了外汇交易的话，直接去外汇代理商那里开个户就可以了，只要邮箱、身份证、手机号码就可以，我是在开汇国际，老牌的代理商。

　　3. 我们公司想开一个企业外汇银行账户，是不是必须要在外汇局备案

　　是的。必须要在外汇局备案。

　　外汇账户的审批机构是国家外汇管理局。所以所有境内机构要开立外汇账户都必须先到国家外汇管理局办理审批手续，凭外汇局核发的“经常项目(或资本项目)外汇账户开立核准件”到银行办理开户。

　　到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续需要携带以下资料：

　　1、 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本，

　　2、《中华人民共和国组织机构代码证》；

　　3、《对外贸易经营者备案登记表》；

　　4、外汇局要求提供的其他资料。

　　(3)企业创外汇扩展阅读：

　　去外汇局办理审批之前，开户单位需要先明确两件事情：

　　1、确定开户银行

　　（1）规模大的银行，在国际上的信用等级比较高，在国外的账户行、代理行多，办理结算、担保等业务比较便利，结算速度也快；

　　（2）规模小一些的银行往往费用上比较优惠，取得融资也容易一些。

　　所以需要开户企业须详细了解各家银行的情况，加以权衡比较，结合自己的实际情况进行选择。

　　2、确定账户类型

　　我们国家实行的是经常项目下的外汇可以自由兑换的外汇政策，所以外汇账户要以资金来源的不同加以区分，经常项目下的外汇收入放入结算账户，资本项下的外汇收入放入资本金账户。

　　4. 关于企业开个外汇账户的问题

　　要根据你们单位外汇结算的额度来看，银行的说法是因为如果你在他们单位进行外汇结算，他内们可以有手续费结容余。

　　如果只是偶尔有小额的经常项目外汇收入，是不能开立外汇账户的，这样的收入只能结汇———卖给银行。

　　外汇局会根据不同单位经常项目外汇收入的情况，给结算账户核定一个最高限额，账户内保留的外汇不能超过这个限额，超出的部分也要结汇。

　　对资本金账户的限制是：账户累计收入不能超过外资投资总额或对外借款总额。

　　5. 谁知道，企业网上申报外币怎么申报

　　申报一般有效期是在收汇后7个工作日内

　　你可能申报的内容有问题，银行给退回来了

　　赶快再去申报就行了

　　这和美金提出来不冲突

　　6. 为什么企业一般不允许持有外汇，必须结汇

　　这是07年8月13日以前的规定拉，从去年8月13日起，企业可以持有外汇，不一定要结汇的。内

　　这之前，的确是必容须结汇，叫强制结售汇制度。

　　强制结售汇制度是指，除国家规定的外汇账户可以保留外，企业和个人必须将多余的外汇卖给外汇指定银行，外汇指定银行必须把高于国家外汇管理头寸的外汇在银行间市场卖出。在这套制度里，央行是银行间市场最大的接盘者，从而形成国家的外汇储备。

　　创设这套制度的初衷是解决改革开放之初中国外汇短缺问题。强制结售汇制度实行13年，中国的外汇储备从1993年底的211.99亿美元，增至07年6月末的13326亿美元。充足的外汇资金为国内建设和对外投资奠定了坚实的基础。

　　7. 中国直销企业创造外汇最多的哪个公司

　　应该是天狮 当年中国不准做的时候 全是在国外发展

　　8. 新办企业如何申请外汇额度的申请

　　新办企业需要先拿工商执照、组织机构代码到外管局开通网上服务平台的密码，并通过该服务平台进行预收货款的结汇额度申请。对于一定金额（各地标准可能不 同）之下是直接可以给你们批准结汇的，超过这个金额需要你们携带相关单据到外管局现场进行审批的。

　　所需资料及外管局服务平台网站见如下：

　　一、对于已确认办理预收货款提款登记的企业，总局将及时向各分局下发企业预收货款提款登记确认清单，并将此清单以光盘形式送中国电子口岸。各分局可凭此清单通知相关企业到银行办理结汇或资金划转手续。

　　二、对于新办理外贸业务的企业（注：2008年5月30日前无出口收汇记录的企业），如在7月14日后发生了预收货款，企业可在贸易信贷登记管理系统办理预收货款提款登记后，向所在地外汇局申请预收货款提款登记确认，并提交以下材料：

　　（一）书面申请（格式参照附件）；

　　（二）已签订（未来出口）的出口合同（代理出口的还需提供代理出口协议）；

　　三、对已开办外贸业务的企业（注：2008年5月30日前已有出口收汇记录的企业），其在外汇局核定比例内收取的预收货款，可在办理提款登记后直接到银行 办理结汇或资金划转手续。对需超出核定比例办理结汇或资金划转的，应向外汇局申请预收货款提款登记确认，并提交以下材料：

　　（一）书面申请（格式参照附件，另请在备注栏详细说明原因）；

　　（二）企业前12个月出口、收结汇（含预收货款收结汇）等情况证明材料；

　　（三）已签订（未来出口）的出口合同（代理出口的还需提供代理出口协议）；

　　所在地外汇局应在及时审核其贸易真实性的基础上，向符合审核要求的企业出具《资本项目外汇业务核准件》，企业可凭核准件到银行办理预收货款资金结汇或划转手续。

　　四、在贸易信贷登记管理系统和出口收结汇联网核查系统实现联网后，各分局外汇管理部应将以《资本项目外汇业务核准件》形式核定的企业预收货款结汇或划转情况，及时录入贸易信贷登记管理系统企业特批预收货款额度栏。